Возврат денег за обучение

Бесплатные консультации юриста онлайн

Возврат 13 процентов за обучение: кто имеет право на него и как вернуть? Ответы

Налоговая система Российской Федерации предполагает частичную компенсацию затрат для гражданина, платившего за обучение собственное или своих родственников: детей, брата или сестры. Чтобы вернуть денежные средства необходимо соблюсти ряд очень важных нюансов. Без тщательного разбирательства этой темы гарантировано наличие ошибок при сдаче или подготовке документации.

Категории людей, имеющих право на получение налогового возврата

Вычет на образование

На компенсацию расходов для обучения имеют право лица, занимающие официальную должность и получающие заработную плату, с которой работодатель удерживает налог на доход физических лиц для последующего перечисления в государственный бюджет.

Вернуть частично свои средства возможно, если гражданин осуществляет плату за обучение:

  • в высшем учебном заведении
  • в лицензированных центрах по переподготовке и повышению квалификации
  • своих детей в детском саду, школьной организации, в учреждениях дополнительного образования
  • в школе вождения
  • на занятия по иностранному языку

Важно, что возврат возможно получить не только при получении услуг в государственных образовательных организациях, но и в частных тоже. Главное, чтобы у них имелась лицензия.

Стоит учитывать, что если образование было полностью оплачено с применением материнского капитала, то в данном случае компенсация не предусмотрена.

Годовая сумма налогового возврата не должна превышать сумму НДФЛ, которую работодатель переводит в бюджет государства за тот же самый период. Остаток вычета на следующий год не переходит – величина базы не больше 120000 рублей – максимально может вернуться лишь 13% от данной цифры.

Помимо этого, если в рассматриваемом промежутке был оформлен еще возврат средств из-за лечения, то сумма возврата опять же не будет выше 15600 рублей или 13% от 120000 рублей. Такая ситуация обуславливается тем, что Налоговый кодекс устанавливает максимум для социальных вычетов за календарный год.

Необходимо знать, что не стоит тянуть время с подачей документов, так как вернуть часть расходов возможно лишь за последние три года. Оформить возврат можно при обучении на очной форме, заочной и при получении образования на вечерних занятиях.

Что касается налогового возврата за обучения ребенка, то он характеризуется следующими особенностями:

  • родство должно подтверждаться соответствующим свидетельством
  • возраст обучаемого не должен быть больше 24 лет
  • образовательная организация предоставляет услуги очной формы
  • родитель должен быть стороной в договоре на оказание образовательных услуг
  • размер базы ограничен 50000 рублями, т.е. можно вернуть лишь 6500 рублей

Принцип такого начисления распространяется на всех детей – в год за одного ребенка можно получить не больше 6500 рублей.

Правила подачи на вычет

Процедура подачи необходимых бумаг в ИФНС может осуществляться в любое время года и включает в себя четыре основных этапа.

На первом этапе происходит подготовка документов. Это один из самых важных этапов, так как от степени полноты информации и корректности собранных бумаг зависит последующий процесс получения компенсации.

Итак, для того чтобы получить налоговый вычет, вам понадобятся следующие документы:

Если же оформление возврата происходит за обучение родственников, то нужно в ИФНС предоставить копии свидетельств о рождении, которые заверены владельцем. Также рекомендовано наличие оригиналов для инспектора налоговой службы.

В некоторых ситуациях для компенсации за обучения могут потребоваться и другие документы: справка из ВУЗа, которая подтверждает факт обучения ребенка на очной форме. Если подписывает договор и платит за услуги один родитель, а бумаги оформляет другой, то также должна быть копия документа, подтверждающего наличие брака.

На втором этапе осуществляется подготовка декларации 3-НДФЛ, которая является необходимой составляющей для получения вычета. Она содержит следующие данные:

  • информацию о налогоплательщике: фамилия, имя, отчество, адрес прописки и другие данные паспорта
  • величину дохода за рассматриваемый срок
  • сумму НДФЛ
  • денежные средства, потраченные на обучение
  • расчет налогового вычета

Получить и заполнить бланк декларации можно в самой налоговой, либо скачать образец на сайте Федеральной налоговой службы, либо обратиться в специальные компании по заполнению подобных документов.

Предпочтительнее будет заполнение бумаг самостоятельно с сайта налоговой: форма актуальна, данные корректны и полны, электронный ресурс доступен в любое время.

Третий этап предполагает подачу собранных документов в ИФНС по месту жительства. Существует три способа для передачи документов на налоговый возврат:

  • при личном обращении
  • по почте. Помимо бумаг, нужна опись вложений
  • через представителя, при оформлении нотариальной доверенности

Если вы находитесь рядом с органом ИФНС, то рациональнее будет передать бумаги инспектору самостоятельно. Он может провести начальную проверку оригиналов и копий. В случае обнаружения недочетов можно на месте исправить вычисленные ошибки.

Если посылать почтой, то данные о проверке будут известны только после истечения 3 месяцев.

На заключительном этапе осуществляется полный анализ поданных документов и, если все нормально, получение вычета. При негативном ответе инспектора необходимо обратиться в органы ФНС, чтобы выяснить причины отказа и устранить выявленные ошибки. При положительном ответе нужно предоставить заявление в органы налоговой службы о перечислении НДФЛ, где указываются реквизиты банковского счета. Возврат происходит в течение месяца после того, как было подано заявление.

С 2016 года появилась возможность получить компенсацию за обучение через работодателя. Тогда налоговый вычет идет в пользу заработной платы – перестает удерживаться налог на доход физических лиц по ставке 13%. Это будет продолжаться до того момента, пока не будет возвращен весь вычет или пока не закончится календарный год.

Отличительная особенность подобного метода состоит в следующем: чтобы получить вычет, не нужно ждать конца года, как в случае с налоговыми органами. Достаточно оформить заявление на получение возврата части денежных средств сразу же после осуществления оплаты обучения.

Помимо этого, при подаче документации нет необходимости заполнять налоговую декларацию в форме 3-НДФЛ и подавать справку 2-НДФЛ.

Налоговая система Российской Федерации дает немало возможностей вернуть свои средства. Возможно получить налоговые вычеты за обучение, продажу квартиры, лечение, а также на это имеют право некоторые категории лиц.

Поэтому стоит изучать изменения в кодексе и праве, чтобы не упустить собственной выгоды.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Не больше шести с половиной тысяч на одного ребёнка — это, конечно, очень мало, учитывая сколько стоит обучение в вузах. Но помню, у одной одногруппницы мама делала возврат денежных средств. Остальные про это даже не слышали.

Проучился три курса, на протяжении работал в call-centr’е, возможно вернуть проценты за прошедшие годы? Обязательное присутствие третьей стороны, родителя, можно получить возврат самому?

Сложно это все оформлять! А если меня мама одна воспитывает (отец умер, когда мне было 9 лет), можно ли оформить возврат денег, потраченных на мое обучение, по какой-нибудь упрощенной схеме?

А мы опоздали с возвращением этих 13%, сестре уже больше, чем 24 года. Многие граждане, даже не знают о подобной возможности, думаю желающих вернуть 13% было бы гораздо больше, но об этом ни где не рассказывается.

Ребёнок пошёл учиться в институт на очную форму обучения. После первого курса забыла подать на возврат этих 13%,он уже закончил второй курс. Можно ли как-то вернуть 13% с первого курса ?

Возврат 13 процентов за обучение: кто имеет право на него и как вернуть? Ответы

Возврат подоходного налога за обучение или как законно вернуть деньги из госбюджета

Государство выполняет ряд контролирующих и надзорных функций, без которых невозможно существование любого современного общества.

Осуществляя надзор в сфере экономики, государственная власть принудительно взимает с населения ряд сборов, пошлин и налогов, тем самым реализуя фискальную политику.

Наполняя государственный бюджет за счет денежных сборов, власть в свою очередь, для соблюдения баланса интересов и облегчения налогового бремени предоставляет населению ряд финансовых преференций.

К одной из таких налоговых льгот относится возврат подоходного налога за обучение.

Навигация по статье

Что понимается под налоговым вычетом и когда он возможен за обучение

Когда гражданин официально трудоустроен, то ему начисляется оплата за труд, с которой подлежит уплате соответствующий сбор. Под налоговым вычетом понимается возможность частичного возврата дохода, уплаченного в виде налога. Иными словами, это сумма денег, на которую уменьшается база налога.

Чтобы получить налоговую льготу за обучение в виде вычета, требуется ряд установленных правил, без соблюдения которых невозможно осуществить возврат НДФЛ.

К основным требованиям законодательство в сфере налогов относит:

  • наличие официальной работы и начисление подоходного налога
  • учебное заведение, имеющее аккредитацию, разрешение или лицензию, то есть работающее законно
  • наличие договора и платежных документов, выданных на имя налогового резидент

Важно знать, что оплата обучения из других источников дохода, например алиментов, материнского капитала, призовых денег, возврат денег будет невозможна.

Оформить возврат денег можно как за личное обучение, так и за образование детей, близких родственников, таких как брат или сестра, а также ребенка, находящегося под опекой и попечительством.

Вычет оформляется в налоговой по месту проживания, посредством подачи декларации по установленной форме 3 НДФЛ. Сведения в декларации можно заполнить самим, воспользовавшись различными сервисами с пошаговыми инструкциями в сети Интернет, либо обратившись в специальные службы, осуществляющие такие услуги за относительно небольшую плату.

К данной декларации необходимо приложить:

  • договор об образовательных услугах
  • доказательства оплаты этих услуг
  • документы о начисление дохода и выплате налога, в виде справки 2 НДФЛ
  • паспорт, если происходит получение выплаты за себя
  • свидетельство о рождении, когда происходит возврат подоходного налога за обучение ребенка
  • лицензию на услуги по образованию
  • справка о дневном обучении, если возврат средств на образование ребенка

Необходимо знать, что в договоре и документах на оплату должна быть проставлена фамилия того лица, которое хочет получить возврат, в противном случае может быть отказано. В некоторых случаях налоговая служба может затребовать и иные документы.

Возврат налога возможен за период когда оплачивалось обучение. Заявление должно быть подано по истечение года. Если оплачивали обучение в 2015 году, заявление подается в 2016 году и тогда же буде произведен денежный возврат.

Не подача заявки в указанный срок не является причиной отказаться от вычета, но возврат будет произведен только за последние 3 года, за предыдущие периоды деньги получены не будут.

Вся указанная процедура длиться около четырех месяцев, три из которых документы обычно проверяют, а один месяц отведен на саму выплату денег. Налоговая в срок 10 дней после рассмотрения документов в адрес заявителя будет направлено уведомление о принятом решении.

Правом получить выплаты за детское обучение могут родители, опекуны ребенка, а также его братья и сестры. При этом, если заявителями являются родители и родственники, то вычет получается до достижения ребенком 24 лет. Когда заявление подается опекуном, то существует ограничение до 18 лет.

Возвращаем свои деньги

Выступать заявителями не могут бабушка или дедушка ребенка, так как законом такая возможность не предусмотрена.

Также, обязательным требованием является обучение ребенка на дневном отделении. Заочное образование, а также вечерняя форма обучения не допускаются.

Чтобы подтвердить это, при подаче документов необходимо будет предоставление соответствующей справки.

Следует помнить, что если ребенок обучается за границей, то это не влечет за собой отказ в вычете. Следует предоставить документ из иностранного учебного заведения, но при этом возврат денег будет произведен все равно в рублях и пересчитан по действующему курсу

Кроме высшей школы и институтов, выплаты могут быть получены и когда дети проходят обучение в:

  • Средней школе.
  • Детском дошкольном учреждении, в данном случае будет учтена только цена образовательных услуг, питание и содержание ребенка в ДОУ исключаются из стоимости, о чем обязательно указывается в договоре.
  • Специализированных учреждениях дополнительного обучения — музыкальные, творческие, художественные студии и школы, спортивные школы и секции.
  • Техникумы и профтехучилища.
  • Иные учреждения имеющие соответствующие лицензии.

Существенное значение имеет также и то, что законодательно не ограничиваются формы собственности образовательного учреждения. То есть это могут быть как государственные школы или институты, так и муниципальные и частные организации.

Вместе с тем, каким бы дорогим и престижным не был детский сад или ВУЗ, больше определенной возвратной суммы получить не удастся.

Так, закон устанавливает максимальную оплату на образование в размере 50 тыс. рублей за год обучения. Следовательно, сумма выплаты будет исчисляться из ставки налога в 13% и составит 6 500 рублей.

Таким образом, если обучение стоит 100 тысяч рублей, то более указанной суммы получено не будет. А когда размер оплаты менее установленного, то возврат будет равен 13% от понесенных расходов. Так, если оплачено 60 тыс. рублей, сумма налогового вычета составить всего лишь 7 800 рублей.

Взрослый человек, получающий образование, также имеет право на налоговый вычет. Законом не предусматривается ограничений в статусе, формы собственности и места нахождения учебного заведения.

Обучение в институте

Кроме того, для этой категории законодательно не существует запретов по форме обучения, из чего следует что выплаты будут произведены и тому, кто учится заочно, и на вечернем отделении, экстерном или дистанционно.

Надо помнить, что налоговый вычет возможен и при нахождении обучающегося в академическом отпуске.

Если обучение проходит взрослый гражданин, возможен возврат подоходного налога за обучение в институте, ВУЗе. Также вычет будет произведен за:

  • прохождение учебы на курсах повышения профессиональной квалификации
  • второе вузовское образование
  • учебу в аспирантуре, ординатуре
  • изучение языков на курсах или языковых школах
  • посещение курсов вождения или автошколы
  • обучение в других лицензированных образовательных учреждениях

Получая льготу от государства за личное образование, гражданин может претендовать, в общем, на выплату в размере 15 600 рублей. С учетом налоговой ставки общая сумма, потраченная в течение года на собственное образование и обучение не должна быть больше 120 тыс. рублей.

Следует учесть, что если имеются основания для получения других социальных вычетов, то возврат по всем ним не может быть более установленного в 15 600 рублей предела.

Еще необходимо знать, что сумма затрат не может превышать размер удержанного подоходного налога. Так, если на учебу потрачено 120 тыс. рублей (установленный максимум), а за налоговый период оплачено всего 50 тыс. рублей налогов, то расчет возвратной суммы, будет исчислен именно с 50 тыс. рублей.

Таким образом, получение возврата уплаченного налога процедура длительная, но не сложная. Когда будет принято решение о его получении, то пред подачей документов в налоговую надо проверить правильность их заполнения, и устранить недочеты.

Если по какой-то причине в принятии документов отказано, то их можно направить почтой. И всегда помните, что любой отказ может также быть обжалован в суде.

О том, как вернуть налоговый вычет за обучение себя или ребенка и какие подводные камни могут встретиться на этом пути представлено на видео:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Возврат подоходного налога за обучение или как законно вернуть деньги из госбюджета

Эта статья вновь представляет собой базу знаний. Базу знаний о сдаче экзамена по вождению в ГИБДД смотрите ЗДЕСЬ.

Многие учащиеся автошкол понятия не имеют, что при получении платного образования, в том числе и платного обучения в автошколе, можно вернуть некоторую часть уплаченных в течение календарного года налогов.

Автошкола является образовательной организацией, действующей на основании лицензии на осуществление образовательной деятельности. При оплате обучения в автошколе можно получить социальный налоговый вычет.

Ответы на основные вопросы по возврату налога пр обучении в автошколе

Что такое налоговый вычет на обучение?

Согласно ст. 219 Налогового Кодекса РФ, при оплате обучения вы можете рассчитывать на налоговый вычет, то есть получить назад часть затраченных на обучение в автошколе денежных средств.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если вы официально работаете и оплатили свое обучение или обучение своих родственников (детей, братьев или сестер), то вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимости обучения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение?

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на обучение в автошколе при одновременном соблюдении двух условий:

  1. Вы оплатили свое обучение в автошколе
  2. Вы официально работаете и платите НДФЛ (подоходный налог)

Обратите внимание, что у налогового вычета за собственное обучение, в отличие от вычета за обучение детей, нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму обучения.

Какие документы необходимо собрать для получения налогового вычета?

Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение вам необходимо подготовить следующие документы и информацию:

В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение в автошколе собственных детей?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение детей при соблюдении следующих условий:

  1. Ребенок не достиг возраста 24 лет
  2. Ребенок обучается по очной форме обучения
  3. Стороной договора на обучение в автошколе являетесь вы
  4. Фактические документы оплаты (квитанции, платежки) оформлены на ваше имя.

В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев или сестер?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение ваших братьев или сестер при соблюдении следующих условий:

  1. Брату или сестре не больше 24 лет
  2. Брат или сестра обучается по очной форме обучения
  3. Стороной договора на обучение в автошколе являетесь вы
  4. Фактические документы оплаты (квитанции, платежки) оформлены на ваше имя.

За какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за обучение только за тот год, когда вы непосредственно производили оплату за обучение в автошколе.

Подать налоговую декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если вы оплатили обучение в 2016 году, то вернуть деньги сможете только в 2017.

Если вы не оформили вычет сразу, то сможете сделать это позже, но не позднее чем в течение трех лет, следующих за годом, в котором была произведена оплата обучения.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).

Обзор ситуаций, часто возникающих при возврате налогов при обучении в автошколе

Я ранее подавал уже за два предыдущих года декларацию 3-НДФЛ на возврат налога за обучение в колледже, в 2015 году я так же проходил обучение на курсах по вождению. Могу ли я получить возврат так же и за курсы по вождению? И если нет, то могу ли я подать декларацию по возврату за курсы за 2015 год, а не за обучение?

За 2015 год вы можете вернуть налог, как за обучение в колледже, так и за обучение в автошколе. Декларация подается одна, но в ней указываются оба расхода (и прилагаются соответствующие документы).

Я работаю официально с июля 2015 года и начал обучаться в августе в автошколе. Смогу ли я рассчитывать на вычет в 2016 году?

Расчет налогового вычета происходит в одном календарном году, используется справка 2-НДФЛ за конкретный календарный год и все расходы за обучение (квитанции, платежные поручения, чеки), произведенные в том же году.

В 2016 году вы можете получить налоговый вычет за 2015 год.

В данный момент нахожусь в декретном отпуске и обучаюсь в автошколе. Могу ли вернуть 13% подоходного налога?

Вы сможете получить налоговый вычет только в том случае, если в календарном году, в котором вы оплатили обучение в автошколе, вы получали доходы, облагаемые налогом по ставке 13%.

То есть в том случае, если в этом году вы хоть сколько-то работали и платили налоги.

Если вы были в декретном отпуске весь календарный год и доходов не получали, то вернуть деньги не сможете, так как не уплачивали налога.

В автошколе обучался в 2015 г., но одна из четырех квитанций об оплате была утеряна, мне могут её восстановить в автошколе или подтвердить, что я оплачивал?

В автошколе вы можете попросить копии приходно-кассовых ордеров.

Остались вопросы? Задавайте их в комментариях к этой статье.

Источники:
Возврат 13 процентов за обучение: кто имеет право на него и как вернуть? Ответы
Инструкция, объясняющая как получить 13 процентов за обучение. Описание категорий людей, имеющих право на получение налогового вычета с НДФЛ.
http://pravodeneg.net/buhuchet/nalog/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie.html
Возврат подоходного налога за обучение или как законно вернуть деньги из госбюджета
Возврат средств за обучение Государство выполняет ряд контролирующих и надзорных функций, без которых невозможно существование любого современного общества
http://vyborprava.com/sozial/lgoty/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-obuchenie-ili-kak-zakonno-vernut-dengi-iz-gosbyudzheta.html
Как вернуть налоги за обучение в автошколе?
Все нюансы возврата налогов за обучение в автошколе. Полная база знаний, разбор реальных ситуаций.
http://izhavtoshkola.ru/kak-vernut-nalogi-za-obuchenie-v-avtoshkole/

COMMENTS